Obtén tus números fiscales en Pensilvania

Primero va el EIN, y en línea toma minutos. Después Pensilvania pide registrar el impuesto sobre las ventas y la retención a través de myPATH, del Department of Revenue (Departamento de Ingresos), que es aparte del seguro de desempleo con el Department of Labor & Industry (Departamento de Trabajo e Industria), Office of UC Tax Services (Oficina de Servicios de Impuesto de Desempleo). Los impuestos locales siguen a tu nómina, así que cuáles te tocan depende de dónde viven y trabajan tus empleados.

Qué cambia en Pensilvania

El impuesto sobre las ventas tiene dos adiciones locales. La tasa estatal es 6%, más 1% en el condado de Allegheny y 2% en Filadelfia. La página del Department of Revenue no indica una tasa combinada.
La entidad decide el impuesto sobre los ingresos. Las sociedades, las corporaciones S y las LLC que no tributan como corporaciones quedan bajo el impuesto personal sobre los ingresos de 3.07%. Una corporación C paga el impuesto corporativo sobre los ingresos netos: 7.49% en 2026, bajando cada año hasta 4.99% desde 2031. El impuesto sobre el capital social y la franquicia de empresas extranjeras fue eliminado para los años fiscales que empiezan el 1 de enero de 2016 o después.
Los empleados también pagan el impuesto de desempleo. En 2026 retienes 0.07% del salario bruto, además de tus propias contribuciones. Límite salarial: ninguno; se aplica a todo el salario bruto.
El impuesto local sobre ingresos devengados y el impuesto sobre servicios locales se descuentan de los cheques de pago. El impuesto local sobre ingresos devengados es retenido a la tasa publicada en el registro oficial, más un impuesto sobre servicios locales de hasta $52 al año por trabajador.

Haz esto

Pide un EIN al IRS si lo necesitas. Es gratis y, si te aprueban, te lo emiten de inmediato en línea. Pensilvania quiere un EIN federal antes de que te registres como empleador. Forma primero tu LLC o corporación. No le pagues a un sitio web para que lo pida por ti.
Regístrate para el impuesto sobre las ventas en myPATH (registro de impuestos de negocios en línea de Pensilvania) antes de hacer ventas, alquileres o arrendamientos sujetos a impuesto. Estás solicitando la licencia del impuesto minorista sobre ventas, uso y ocupación hotelera (Sales, Use, and Hotel Occupancy Retail Tax License), que necesitas para vender artículos gravados o prestar servicios gravados. Las páginas que revisamos no indican la cuota de la licencia ni cuánto tarda en llegar.* Consulta la fuente oficial en myPATH. Los vendedores de otros estados también se registran cuando superan $100,000 en ventas brutas hacia Pensilvania en el año calendario anterior.
Presenta las declaraciones del impuesto sobre las ventas según tu calendario. Con menos de $600 al trimestre pero más de $300 al año, las declaraciones son trimestrales y vencen el día 20 del mes siguiente al cierre de cada trimestre calendario. Con más de $600 al trimestre, son mensuales y vencen el día 20 del mes siguiente al cierre de cada mes calendario. Desde $25,000 al trimestre también se aplica un pago anticipado basado en el mismo mes del año anterior. La licencia se renueva automáticamente cada cinco años. Las páginas del impuesto sobre las ventas del Department of Revenue cubren el resto.
Planea el impuesto sobre los ingresos. Mira la sección siguiente para tu entidad.
Regístrate como empleador cuando contrates. Registra la retención en el mismo registro de myPATH. Retienes el impuesto de Pensilvania sobre los ingresos a una tasa fija de 3.07% de la remuneración. Presenta una Declaración Trimestral de Retención (Quarterly Withholding Return, W-3) cada trimestre. Los depósitos dependen de cuánto retienes: con menos de $300 al trimestre, vencen el último día de abril, julio, octubre y enero; desde $300, vencen el día 15 del mes siguiente; desde $1,000, vencen dentro de los tres días bancarios posteriores al cierre del período quincenal; desde $5,000, vencen el miércoles siguiente a un día de pago de miércoles, jueves o viernes, y el viernes siguiente a un día de pago de sábado a martes. Las páginas que revisamos no indican si los empleados usan el W-4 federal o un formulario estatal para la retención.* Consulta la fuente oficial. Pensilvania tiene acuerdos de reciprocidad fiscal con Indiana, Maryland, Ohio, Nueva Jersey, Virginia y Virginia Occidental, así que lee la página de retención si tienes empleados que viven allí.
Regístrate para el impuesto de desempleo. Regístrate en la Office of UC Tax Services (Oficina de Servicios de Impuesto de Desempleo) del Department of Labor & Industry (Departamento de Trabajo e Industria) dentro de los 30 días siguientes a la primera vez que se realice trabajo cubierto para ti, o arriesga una multa de hasta $10,000 por evaluación. La obligación empieza con uno o más trabajadores, de tiempo completo o parcial, sin un mínimo de nómina. Un empleador nuevo paga 3.822% de los primeros $10,000 del salario de cada empleado en 2026 (10.5924% en construcción), durante los primeros dos o tres años calendario en que el empleador paga salarios.
Informa las nuevas contrataciones. Informa a los empleados recién contratados a través de PA CareerLink. La regla cubre a todo empleado que vive o trabaja en Pensilvania, por breve que sea el trabajo. La página que revisamos no indica un plazo en días.* Consulta la fuente oficial. E-Verify es obligatorio para los empleadores de la industria de la construcción (Ley 75).
Asegura a tus trabajadores. El seguro de compensación para trabajadores (workers’ compensation) es obligatorio para la mayoría de los empleadores, bajo la supervisión de Bureau of Workers' Compensation (Oficina de Compensación para Trabajadores) del Department of Labor and Industry. Los empleadores deben asegurarse con el State Workers' Insurance Fund (Fondo Estatal de Seguro para Trabajadores) o con una aseguradora autorizada, salvo que el Departamento exima al empleador. En una corporación, los funcionarios ejecutivos de una corporación cuentan como empleados, pero un funcionario ejecutivo de una corporación con fines de lucro (o un funcionario voluntario sin paga de una organización sin fines de lucro) puede elegir no estar cubierto como empleado. Contratar a tu primer empleado tiene también un lado federal.

Según tu entidad

Empresa individual, sociedad, LLC y corporación S

Estas declaran los ingresos del negocio en las declaraciones de sus dueños, a 3.07%. Las páginas que revisamos no indican si en Pensilvania existe un impuesto o una elección para entidades de traspaso (pass-through).* Consulta la fuente oficial. Consulta también la diferencia entre la entidad y la elección fiscal.

Corporación C

Una corporación C, o una LLC que tributa como tal, paga el impuesto corporativo sobre los ingresos netos a 7.49% en 2026, 6.99% en 2027 y 4.99% desde 2031. El informe vence el día 15 del mes siguiente a la fecha de vencimiento de la declaración federal, y el pago vence el día 15 del cuarto mes después del cierre del año fiscal. La tabla de tasas tiene cada año intermedio.

Impuestos locales

El impuesto local sobre ingresos devengados es retenido a la tasa publicada en el registro oficial, y el impuesto sobre servicios locales tiene un tope de $52 al año por persona. La Ley 32 fija esos límites. Las páginas que revisamos no indican dónde encontrar el registro oficial ni a qué recaudador van los impuestos de tus empleados.* Consulta la fuente oficial.

Filadelfia, según las páginas del Philadelphia Department of Revenue (Departamento de Ingresos de Filadelfia). El Business Income & Receipts Tax (BIRT, impuesto sobre ingresos y recibos del negocio) se aplica a todo negocio en Filadelfia, sin importar si tiene ganancias. Para el año fiscal 2025, las tasas son 1.410 milésimas de dólar ($1.410 por cada $1,000) de los ingresos brutos y 5.71% de los ingresos netos sujetos a impuesto, con vencimiento el 15 de abril de cada año, por el año calendario anterior. Exención: ninguna; la exención de los primeros $100,000 terminó con el año fiscal 2025. El impuesto estimado se paga junto con la declaración a más tardar el 15 de abril, salvo en los negocios nuevos. Desde el 1 de julio de 2026, el Wage Tax (impuesto sobre salarios) es 3.735% para residentes y 3.425% para no residentes. Según la ciudad, las tasas para residentes y no residentes bajan en los próximos cinco años. Se presenta cada trimestre, a través del Philadelphia Tax Center (Centro de Impuestos de Filadelfia). Filadelfia también exige una licencia: Licencias y permisos.

Pittsburgh, según la página de la ciudad. A los residentes se les retiene 3% de impuesto sobre ingresos devengados. Un impuesto sobre la nómina (payroll expense tax) de 0.55% se aplica a todo empleador con personas que trabajan en la ciudad, sin importar dónde esté el empleador. La Ciudad de Pittsburgh describe ambos.

Qué recibes

EIN: un número federal de identificación fiscal de nueve dígitos, que aparece en pantalla cuando te aprueban. Imprime la carta de confirmación.
Impuesto sobre las ventas: la licencia del impuesto minorista sobre ventas, uso y ocupación hotelera (Sales, Use, and Hotel Occupancy Retail Tax License), emitida después de tu registro en myPATH.
Retención: una cuenta de retención en el Department of Revenue.
Seguro de desempleo: una cuenta en la Office of UC Tax Services, con informes trimestrales presentados mediante el Unemployment Compensation Management System (UCMS, sistema de administración del seguro de desempleo).

¿Todavía no vendes nada sujeto a impuesto ni contratas? Quizá el EIN sea todo lo que necesitas por ahora.

Preguntas frecuentes

¿Pensilvania tiene impuesto sobre las ventas?

Sí. La tasa estatal es 6%. En el condado de Allegheny se suma un impuesto local de 1% y en Filadelfia, de 2%. Regístrate para obtener la licencia del impuesto minorista sobre ventas, uso y ocupación hotelera (Sales, Use, and Hotel Occupancy Retail Tax License) antes de hacer ventas, alquileres o arrendamientos sujetos a impuesto.

¿Cuánto cuesta una licencia del impuesto sobre las ventas en Pensilvania?

Las páginas que revisamos no indican una cuota ni un tiempo de trámite para la licencia del impuesto minorista sobre ventas, uso y ocupación hotelera (Sales, Use, and Hotel Occupancy Retail Tax License).\* Consulta la fuente oficial en myPATH antes de pagarle a alguien. Una vez emitida, la licencia se renueva automáticamente cada cinco años, siempre que no haya obligaciones de presentación ni deudas de impuestos pendientes.

¿Pensilvania tiene impuesto estatal sobre los ingresos?

Sí, una tasa fija de 3.07% sobre los ingresos de personas, sociedades, corporaciones S y LLC que no tributan como corporaciones. Una corporación C paga en cambio el impuesto corporativo sobre los ingresos netos (corporate net income tax): 7.49% en 2026 y 6.99% en 2027, hasta bajar a 4.99% desde 2031.

¿Necesito un EIN para un negocio en Pensilvania?

Pídelo al IRS antes de registrarte como empleador en el Department of Revenue (Departamento de Ingresos). Es gratis y, si te aprueban, te lo emiten de inmediato en línea.

¿Cuándo tengo que registrarme para el impuesto de desempleo en Pensilvania?

Con tu primer trabajador. La regla es uno o más trabajadores, de tiempo completo o parcial, sin un mínimo de nómina. Regístrate dentro de los 30 días siguientes a la primera vez que se presten servicios. La tasa total de un empleador nuevo es 3.822% (10.5924% en construcción), sobre los primeros $10,000 del salario de cada empleado en 2026.