Obtén tus números fiscales en Minnesota

Un EIN, si lo necesitas, toma minutos en línea. Minnesota luego agrega un número fiscal para los impuestos que de verdad aplican, el impuesto de desempleo cuando pagas salarios cubiertos, el Permiso Pagado (Paid Leave) con su propia prima, y un reporte de nueva contratación cuando contratas. No abras una cuenta solo para tener el número.

Qué cambia en Minnesota

• El impuesto sobre los ingresos son cuatro tasas, no una tasa fija. Para 2026 son 5.35%, 6.80%, 7.85% y 9.85%, y el tramo lo fijan el estatus de declaración y el ingreso gravable⁵.
• Una corporación C paga 9.8%¹⁹, y una cuota mínima puede sumarse encima. La cuota de 2026 es $260 desde $1,280,000 y sube por tramos hasta $12,830. La cuota no aplica a una LLC de un solo miembro que declara solo en el Formulario M1 del miembro⁷.
• El impuesto sobre las ventas es 6.875%² más el impuesto local que agrega la dirección. No hay una sola tasa combinada para el estado.
• El impuesto de desempleo no tiene una sola tasa de empleador nuevo. La tasa de empleador nuevo es asignada según el promedio de tu industria, no una sola tasa para todo empleador nuevo. Para 2026 la base salarial es $44,000, y una evaluación adicional aparte es 14%¹² del impuesto de desempleo.
• El Permiso Pagado es su propia prima, en el mismo calendario trimestral. El estatuto imprime una tasa inicial de 0.7%¹⁶ y permite que el comisionado la cambie. La tasa que DEED asigna ahora es 0.88%¹⁷.

Haz esto

1. Obtén un EIN del IRS si lo necesitas. Es gratis y, si se aprueba, se emite de inmediato¹⁸ en línea. Lo vas a necesitar para contratar, para abrir muchas cuentas de banco y para presentar informes de desempleo. Un propietario único sin empleados a menudo puede usar un número de Seguro Social para el impuesto federal. No le pagues a un sitio web para que lo solicite por ti.
2. Registra solo los impuestos de Minnesota que apliquen. Regístrate para un número de identificación fiscal de Minnesota y una cuenta de impuesto sobre las ventas y el uso antes de hacer ventas gravables en Minnesota¹. Un negocio que vende solo artículos no gravables no necesita una cuenta de impuesto sobre las ventas³. Empieza en la guía de registro. Un solo número fiscal de Minnesota cubre los tipos de impuesto que activas.
3. Si vendes bienes o servicios gravables y tienes una ubicación aquí, regístrate para el impuesto sobre las ventas. Una ubicación física en Minnesota, como una oficina, un almacén o una sala de distribución, de ventas o de muestras, es por sí sola una razón para registrarse³. La tasa estatal es 6.875%. Algunas ciudades y condados agregan un impuesto local sobre las ventas y el uso. Todo vendedor cobra ese impuesto local según el lugar donde el cliente recibe el producto o el servicio. Busca la dirección en la Calculadora de la Tasa del Impuesto sobre las Ventas (Sales Tax Rate Calculator)². Las declaraciones del impuesto sobre las ventas y el uso se presentan en línea en e-Services⁴.
4. Usa la frecuencia de presentación que el departamento asigna según tu impuesto. Más de $500 al mes vence el día 20 del mes siguiente. 100 a 500 dólares al mes vence el 20 de abril, 20 de julio, 20 de octubre y 20 de enero. Menos de 100 dólares al mes vence el 5 de febrero del año siguiente⁴. Puede que no recibas un recordatorio.
5. Si vendes hacia Minnesota y no tienes una ubicación aquí, lee la regla del vendedor pequeño antes de cobrar nada. La superas con 200 o más ventas al por menor enviadas a Minnesota, o más de 100,000 dólares en ventas al por menor enviadas a Minnesota, en los 12 meses anteriores³. Una venta de varios artículos es una venta al por menor. Tener una ubicación te saca de ese atajo y te regresa al paso 3.
6. Si pagas el impuesto sobre los ingresos de Minnesota como persona, usa los tramos de 2026. Son 5.35%, 6.80%, 7.85% y 9.85%, y el tramo lo fijan el estatus de declaración y el ingreso gravable. El impuesto estimado que los usa empieza en abril de 2026 para los pagos estimados del año fiscal 2026⁵. La declaración anual vence el 15 de abril del año siguiente para la mayoría de las personas⁶, en la página de fechas de vencimiento del departamento. Esta página no calcula el impuesto.
7. Si el negocio se grava como corporación C, anota la declaración de franquicia. Preséntala el mismo día en que vence la declaración federal del impuesto sobre los ingresos. La tasa es 9.8%¹⁹. Obtienes una prórroga automática de siete meses para presentar, sin que se exija un formulario de Minnesota. La prórroga mueve la fecha de presentación, no el pago. La cuota mínima es adicional al impuesto regular y al impuesto mínimo alternativo¹⁰.
8. Lee la tabla de la cuota mínima de 2026 antes de suponer que la cuota es cero. Por debajo de $1,280,000 no es nada. Desde ese monto hasta el siguiente tramo es $260. El siguiente tramo es $770, luego $2,560, luego $5,140, y $12,830 en el tope. La página de la cuota mínima enumera quién queda fuera de la cuota, incluidas algunas sociedades agrícolas y algunas entidades de inversión. La cuota no aplica a una LLC de un solo miembro que declara solo en el Formulario M1 del miembro. Una LLC que declara como sociedad queda sujeta a la cuota cuando sus bienes, nómina y ventas o ingresos de Minnesota superan el umbral⁷.
9. Si el negocio es una corporación S o una sociedad, presenta esa declaración. Una corporación S presenta el Formulario M8, que vence el 15 de marzo del año siguiente, por lo general, para un año calendario⁸. La mayor parte del ingreso de una corporación S se grava después de pasar a los accionistas⁷. Una sociedad presenta el Formulario M3, que vence el 15 de marzo del año siguiente para un año calendario⁹. La elección es federal, en el formulario 2553²⁰. Esta página no la elige.
10. Regístrate para la retención antes de retener. La penalidad por no registrarte primero es $100. Recoge un Formulario W-4 federal y el Formulario W-4MN de Minnesota de cada empleado antes de que empiece a trabajar. Un residente de Michigan o de Dakota del Norte que te entrega el Formulario MWR no queda sujeto a retención del impuesto sobre los ingresos de Minnesota. Igual envías ese formulario al departamento. Reporta las nuevas contrataciones y las recontrataciones dentro de 20 días ante el Departamento de Servicios Humanos de Minnesota (Minnesota Department of Human Services)¹¹, según las instrucciones de la guía del empleador nuevo. La guía de contratación cubre el lado federal.
11. Regístrate para el impuesto de desempleo cuando pagues por primera vez salarios cubiertos, no antes. No te registres hasta que realmente se hayan pagado salarios cubiertos. Luego hazlo lo antes posible después de que se paguen los primeros salarios cubiertos, y antes de que venza el primer informe trimestral de salarios¹³, en Unemployment Insurance Minnesota. Los salarios de los dueños, funcionarios o miembros que poseen el 25 por ciento o más no están cubiertos, salvo que elijas la cobertura. Una corporación o LLC que paga solo a esas personas no tiene que registrarse. Un propietario único que paga solo a un cónyuge, a los padres o a hijos menores de 18 años no tiene que registrarse. Una clasificación fiscal federal como sociedad o como empresa individual no considerada (disregarded sole proprietorship) no cambia la cobertura de desempleo de los funcionarios o miembros¹⁴.
12. Lee la tasa de desempleo de 2026 como tres piezas, no como un número. La base salarial es $44,000: solo se gravan los primeros 44,000 dólares de salarios que pagas a cada empleado en 2026. La tasa base es 0.4%. La calificación por experiencia tiene un tope de 8.9%. La tasa de empleador nuevo es asignada según el promedio de tu industria, no una sola tasa para todo empleador nuevo. Encima del impuesto, la evaluación adicional de 2026 es 14%¹². Ese porcentaje aplica al impuesto de desempleo. No se suma a la tasa como puntos porcentuales. La página de tasas tiene la tabla por industria.
13. Agrega el Permiso Pagado cuando tengas empleados cubiertos. Las primas vencen el último día del mes siguiente al trimestre calendario¹⁵, con el informe de detalle de salarios. El estatuto fija la tasa inicial para un empleador en ambos programas en 0.7%. El comisionado puede ajustar las tasas, y debe fijar las tasas del año siguiente a más tardar el 31 de julio. El tope es 1.1%. El empleador paga al menos la mitad de la prima. Cualquier deducción al empleado es el resto, y no puede bajar el salario por debajo del mínimo exigido. Un empleador pequeño, uno con 30 empleados o menos y un salario promedio igual o inferior al 150 por ciento del salario promedio del estado, paga el 75 por ciento de la tasa anual de la prima. El tope salarial es igual al máximo de ingresos sujeto al impuesto del Seguro Social ese año. Un empleador con un plan privado aprobado no paga la prima estatal¹⁶. La página de la prima del empleador pequeño indica la tasa que DEED asigna ahora como 0.88%, o 0.66%¹⁷ para un empleador pequeño. Usa el porcentaje de tu Aviso de la Tasa de la Prima de Permiso Pagado (Paid Leave Premium Rate Notice).

Qué recibes

Un EIN del IRS si lo solicitaste, un número fiscal de Minnesota solo para los impuestos que registraste, y una cuenta de desempleo cuando hayas pagado salarios cubiertos y te hayas registrado. No hay un número aparte de licencia estatal de negocio en este paso. Las licencias locales y de oficio están en Licencias y permisos.